금융소득 종합과세 대상자 조회, 계산 방법, 절세 전략 총정리

금융상품이나 주식 배당으로 수익이 생겼다면

반드시 확인해야 할 것이 바로 금융소득 종합과세 대상 여부입니다.

특히 이자소득이나 배당소득이 많은 분들에게는 추가 세금이

부과될 수 있기 때문에 사전에 체크하고 대비하는 것이 매우 중요합니다.

 

이번 글에서는 2025년 기준으로 금융소득 종합과세란 무엇인지,

대상자 조회 방법, 계산 공식, 절세 전략까지 상세히 안내드릴게요.

 

금융소득 종합과세란?

금융소득 종합과세란,

👉 이자소득 + 배당소득의 연간 합계가 2,000만 원을 초과할 경우
그 초과 금액을 종합소득에 합산하여 누진세율로 과세하는 제도입니다.

 

📌 금융소득이 연 2,000만 원 이하일 경우에는
→ 15.4% 세율로 원천징수만 하고 과세 종료

 

📌 그러나 연 2,000만 원 초과 시
→ 초과분에 대해 종합소득세율(6%~45%)로 추가 과세

 

금융소득 종류

✅ 이자소득	예·적금, 채권, CMA 이자, 기타 금융상품 이자 등
✅ 배당소득	상장·비상장 주식 배당, 펀드 수익금, 해외 주식 배당 등

 

금융소득 종합과세 대상자 조회 방법

국세청 홈택스를 통해 본인의 연간 금융소득을 쉽게 확인할 수 있습니다.

 

[금융소득 조회 방법]

1. 홈택스 사이트 접속
2. [로그인] 후 → [세금신고] 클릭
3. [종합소득세 신고] → [일반신고] 선택
4. [금융소득 조회] 메뉴에서 전체 금융소득 확인

💡 여기서 이자 + 배당소득이 2,000만 원 초과하면 종합과세 대상자입니다.

 

홈택스 금융소득 조회 바로가기

 

금융소득 종합과세 계산 방법

 

📌 2,000만 원을 초과한 금융소득은
→ 다른 소득(근로·사업 등)과 합산 후 종합소득세율로 과세됩니다.

 

✅ 종합소득세율 (2024~2025년 기준)

과세표준	세율
1,200만 원 이하	6%
1,200만~4,600만 원	15%
4,600만~8,800만 원	24%
8,800만~1억 5,000만 원	35%
1억 5,000만~3억 원	38%
3억~5억 원	40%
5억~10억 원	42%
10억 원 초과	45%

📌 이미 금융소득에서 15.4% 원천징수된 세금은 차감 후 납부

 

✔ 예시 계산

연간 금융소득: 3,000만 원→ 2,000만 원까지는 15.4%로 끝

→ 초과 1,000만 원은 종합소득에 합산해 최고 45% 세율 적용 가능

 

금융소득 종합과세 절세 전략

고액 금융소득자일수록 세금 계획이 매우 중요합니다.
다음의 절세 전략을 실천해보세요.

분산 투자

• 가족(배우자, 자녀) 명의로 금융소득 분산
• 명의당 2,000만 원 이내로 관리

비과세 / 분리과세 상품 활용

• ISA 계좌: 비과세 혜택, 만기 시 절세
• 연금저축·IRP: 세액공제 + 분리과세
• 해외주식형 펀드 (비과세 혜택)

금융소득 타이밍 조절

• 정기예금 이자 수령 시기 분산
• 고배당주 대신 성장주 중심 투자
• 이자소득이 몰리는 시기 피하기

 

금융소득 종합과세 핵심 요약

과세 기준	연간 이자 + 배당소득 2,000만 원 초과
과세 방식	종합소득에 합산하여 누진세율 적용
조회 방법	홈택스 → 금융소득 조회
절세 전략	분산 투자, ISA/IRP 활용, 시기 조정 등

 

금융소득 종합과세는 자산가에게만 해당하는 문제가 아닙니다.
배당 중심 투자자, 펀드 투자자, 고액 예금자라면 누구나 대상이 될 수 있어요.

💡 매년 초 또는 분기별로 금융소득을 체크해두고
홈택스 조회 + 절세 전략 실천을 습관처럼 가져가세요!

 

금융소득 조회하기

 

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